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發(fā)布于:2015-02-01 17:48
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東莞企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表表內(nèi)及表間關(guān)系

  1.第1行=附表一(1)第2行或附表一(2)第1行或附表一(3)第3行至7行合計(jì)。

   2.第2行=附表二(1)第2行或附表二(2)第1行或附表二(3)第14行。

   3.第10行=第1-2-3-4-5-6-7+8+9行。

   4.第11行=附表一(1)第17行或附表一(2)第42行或附表一(3)第9行

   5.第12行=附表二(1)第16行或附表二(2)第45行。

   6.第13行=第10+11-12行。

   7.第14行=附表三第52行第3列合計(jì)。

   8.第15行=附表三第52行第4列合計(jì)。

   9.第16行=附表三第14行第4列。

   10.第17行=附表五第1行。

   11.第18行=附表五第6行。

   12.第19行=附表五第14行。

   13.第20行=附表五第9行。

   14.第21行=附表五第39行。

   15.第22行=附表六第7列合計(jì)。(當(dāng)?shù)?3+14-15行≥0時(shí),本行=0)

   16.第23行=第13+14-15+22行。(當(dāng)?shù)?3+14-15行<0時(shí),則加22行的最大值)

   17.第24行=附表四第6行第10列。

   18.第25行=第23-24行(當(dāng)本行<0時(shí),則先調(diào)整21行的數(shù)據(jù),使其本行≥0;當(dāng)21行=0時(shí),23-24行≥0)。

   19.第26行填報(bào)25%。

   20.第27行=第25×26行。

   21.第28行=附表五第33行。

   22.第29行=附表五第40行。

   23.第30行=第27-28-29行。

   24.第31行=附表六第10列合計(jì)。

   25.第32行=附表六第14列合計(jì)+第16列合計(jì)或附表六第17列合計(jì)。

   26.第33行=第30+31-32行。

   27.第40行=第33-34行。

文章來(lái)自:http://www.cxkjgj.com/news_list.asp?id=605
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